Как не платить налог с продажи автомобиля.
Продал машину в январе, потратил деньги на покупку другой. Уже забыл об этом, и тот в новом году вспоминаю про налог. Денег то уже нет! С чего платить?!
Рассказываем как избежать уплаты налога на доходы с продажи автомобиля.
Если Вам нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, оставляйте заявку. Стоимость услуги всего 800 рублей за один календарный год, независимо от количества используемых вычетов.
ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ
Налог с продажи автомобиля считать и оплачивать своевременно обязаны сами граждане. В противном случае, получат штраф в виде письма "счастья".
Но как же не хочется расставаться с деньгами и, тем более, заполнять эту сложную декларацию 3-НДФЛ!!!
Любая сделка по продаже, будь то движимое или недвижимое имущество, в России облагается налогом – НДФЛ по ставке 13%.
Вы продали автомобиль, теперь будьте добры – заплатите 13% от суммы продажи. Так думаете Вы.
Но, есть несколько хитростей, которые помогут снизить налог даже на 100%.
С какой суммы берется налог
Налог на продажу авто берется с полученного после сделки дохода, то есть фактической стоимости машины. Например, вы продаете автомобиль за 500 тыс. рублей. С этой суммы и будет высчитываться налог.
Есть простая формула расчета НДФЛ: сумма продажи × 13% = налог.
Например, вы продали авто за 500 000 рублей. Умножаем на 13%, получаем 65 000 рублей - сумма НДФЛ к уплате.
Как же уменьшить налог с продажи авто?
Есть несколько законных способов снизить НДФЛ.
Способ №1: вычитаем из стоимости машины сумму, за которую сами купили автомобиль
Этот способ выгодно применять, когда вы продаете автомобиль дороже, чем покупали. Такое редко бывает, но все же. В случае, если стоимость в договоре купли-продажи меньше, чем потраченные Вами расходы на приобретение, то Вы вообще выйдете в ноль. Но, при продаже дорогих авто, НДФЛ начисляется с разницы в цене:
(сумма продажи – сумма покупки) х 13% = налог.
Например. Вы решили продать авто за 1,5 млн, но купили его у своего знакомого за 1,2 млн.
1 500 000 – 1 200 000 = 300 000.
300 000 * 13% = 39 000 руб. – сумма налога к уплате.
Если бы считали обычным способом, то налог бы составил
1 500 000 * 13% = 195 000.
Если Вы продали машину за 1,2 млн., а купили ее за 1,5 млн., то
1 200 000 – 1 500 000. Получается убыток. Налогооблагаемой базы нет. Налог не платите.
Этот вычет называется – фактические расходы.
Способ №2: вычитаем из суммы продажи максимальный налоговый вычет
Этот способ выгодно применять при продаже недорогих машин или если старый договор, по которому покупали машину вы, оказался утерян.
Максимальный налоговый вычет в России равен 250 тыс. рублей. Если в результате вычета получился ноль, НДФЛ платить не надо.
Например, Вы продали авто за 700 000 рублей.
700 000 – 250 000 = 450 000
450 000 * 13% = 58 500 руб. сумма налога.
Другой пример.
Вы продали автомобиль за 250 000.
250 000 – 250 000 = 0. Налогооблагаемой базы нет. НДФЛ не платите.
Чаще всего, в договорах указывают сумму значительно меньшую реальной стоимости автомобиля. Но так делать рискованно для покупателя, поскольку в случае проблем с машиной, взыскать сумму через суд можно только ту, что указана в договоре.
Есть также риски и для продавца: искусственное снижение платежа почти всегда подразумевает незаконные действия. Это происходит, когда в договоре купли-продажи указывают заниженную цену, а не такую, какая была в реальности. Это может привести к неприятным последствиям. Неуплата НДФЛ вследствие неправомерных действий или бездействий влечет 20% штрафа от укрытой суммы налога или даже 40%, если удастся доказать, что действия были умышленные. Но, конечно, это в случае доказательства Вашей вины.
Способ № 3. Продавец владел машиной более 3 лет.
НДФЛ при продаже автомобиля не платится, если машина использовалась три и более лет, даже если сделка принесла прибыль. Даже не нужно сдавать декларацию в ФНС.
Способ №4 продавец подарил машину
Дарение считается безвозмездной акцией. Тот, кто вручает машину, ничего не продает, а значит, платить налог не должен.
Налог придется вносить счастливому получателю авто, если он не связан с дарителем родственными узами и не является членом семьи: ребенком, родителем, женой, мужем, братом, сестрой.
Если вы решили подарить автомобиль своей девушке, она при получении машины будет обязана оплатить в налоговую 13% от рыночной цены ТС.
Но есть небольшой плюс от такого подарка. При продаже машины сумму налога можно будет вычесть.
Например, Вам подарили машину за 790 000. Вы заплатили НДФЛ 102 700 руб. Вы покатались на ней год, а потом решили ее продать за 800 000 руб.
800 000 * 13% = 104 000.
104 000 – 102 700 = 1 300 к уплате.
Способ 5: автомобиль достался в наследство
Тех, кто получил машину в наследство, а потом продал, интересует вопрос, надо ли платить налог с продажи автомобиля. Нет, это тоже безвозмездная сделка. Но если новый владелец решит продать ее раньше, чем через три года, государство возьмет с продавца те же 13%. Если у родственника, который покупал и передал в наследство ТС, сохранился договор купли-продажи, можно снизить налог. Также разрешается использовать вычет.
Порядок уплаты налога
Сначала сдаете в ФНС декларацию, потом платите налог. Нужно заплатить до 15 июля следующего года после продажи машины.
Надо ли подавать декларацию
Если вы владели машиной менее 3-х лет, то заполнять и сдавать декларацию нет необходимости. В остальных случаях, это обязательно. Иначе нарветесь на штраф. Налоговая все равно узнает о сделке после оформления ее в ГИБДД, и выставит Вам требования о сдаче декларации и уплате налога +пени+штраф.
Как сдать декларацию, читайте ЗДЕСЬ.
Налог с продажи машины для нерезидентов РФ
Резидент РФ — это человек, который пробыл в России не меньше 183 дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
В 2020 году действовали специальные условия: чтобы стать налоговым резидентом РФ, достаточно было провести в России 90 дней и написать заявление в налоговую инспекцию.
Нерезидентом может быть даже гражданин России. Главное тут не гражданство, а количество дней, проведенных в году на территории страны.
Ставка для нерезидента 30%. Вычеты отсутствуют. Нерезидент не имеет право на вычеты.
Размер вычета при продаже 2-х автомобилей в течение года.
Вычет равен 250 000 рублей. Но не на каждую машину, а на все вместе, независимо от их количества. Вычет фиксированный.
Но, можно применить 2 вычета – на одну машину 250 000 рублей, а на другую – фактические расходы.
Если Вам нужна помощь в заполнении декларации 3-НДФЛ, оставляйте заявку. Стоимость услуги всего 800 рублей за один календарный год, независимо от количества используемых вычетов.